Förhållandet mellan företagets inkomster och utgifter

Vid upprättande av planer för organisationens ekonomiska verksamhet ägnas särskild uppmärksamhet åt det resterande av egna cirkulerande och lånade medel (obligatoriska betalningar under planperioden). Rörelsekapital i organisationen är företagets auktoriserade kapital och vinst från huvudaktiviteten. Lånade medel är omsättningstillgångar som erhålls i företagets balansräkning (banklån, fordringar etc.).

Företagens inkomstkällor

Beroende på företagets ekonomiska aktivitet är inkomstkällorna uppdelade i flera typer:

- erhållen vinst från försäljning av tillverkade produkter.

- vinst från försäljning av egna anläggningstillgångar.

- erhållen vinst från valutatransaktioner;

- Erhållna medel från utlåning till projekt från tredje part.

- Avskrivningar.

Vid planering av finansiella kostnader för investeringar (företagsutveckling) beaktas de planerade totala intäkterna för en viss period av eget rörelsekapital, efter avdrag för obligatoriska betalningar:

- avdrag för lön

- inkomstskatt;

- betalning för förbrukad energi.

- betalning för köpta material för huvudproduktionen.

- betalningar för hyra av fastigheter;

- betalningar på aktier och banklån.

Den viktigaste källan för finansiering av investeringar i företaget är utvecklingsfonden, vars verksamhet är inriktad på den tekniska återutrustningen för produktion (förvärv av modern utrustning, ny teknik) och kapitalbyggnadsfonden.

Lånade medel kan också vara involverade i utvecklingen av företaget.